CN ADVISORS · COSTA NOVA ASSOCIADOS
Primeiro, a finalidade.
Depois, o escopo do exame.
O trabalho começa pela decisão que a empresa precisa tomar e pelo relatório que precisa receber. Entenda como o contexto se transforma em uma proposta e em uma entrega compreensível.
DO CONTEXTO À COMUNICAÇÃO
Um percurso que começa
com perguntas bem definidas.
Entender a necessidade
Identificamos a finalidade, quem utilizará o relatório, as entidades envolvidas e o período de análise. Uma exigência recebida de banco ou investidor deve ser apresentada desde o início.
Ponto de partida: objetivo e finalidade do relatório.Definir a proposta
Dimensionamos os procedimentos e as informações necessárias. A proposta especifica abrangência, responsabilidades, entregas, condições comerciais e prazo a combinar.
Ponto de acordo: escopo, condições e responsáveis identificados.Examinar as evidências
Relacionamos registros e documentos aos procedimentos contratados. Dúvidas, diferenças e limitações de informação precisam ser esclarecidas no contexto do exame.
Base de análise: documentos, registros e critérios aplicados.Comunicar os resultados
A entrega apresenta o trabalho realizado, os achados e seus fundamentos, dentro dos limites contratados. Recomendações e esclarecimentos são alinhados à finalidade da análise.
Entrega: relatório previsto na proposta e esclarecimentos pertinentes.
O RELATÓRIO PRECISA ATENDER À FINALIDADE
Auditoria, due diligence e valuation:
perguntas diferentes, escopos próprios.
Use o quadro para preparar a conversa. A escolha e a viabilidade do serviço são avaliadas pela equipe a partir da sua necessidade.
| Necessidade | Pergunta de partida | O que informar à equipe |
|---|---|---|
| Exame de registros e controles | Quais saldos, operações ou processos precisam ser examinados? | Contas ou processos envolvidos, período, divergências conhecidas e objetivo do relatório. |
| Exigência de auditoria independente | Qual opinião ou relatório foi solicitado pelo terceiro? | Texto da exigência, demonstrações e período, prazo e requisitos específicos. A equipe avaliará viabilidade, independência e habilitações necessárias. |
| Due diligence contábil e financeira | Quais informações e pontos de atenção precisam ser examinados em uma transação? | Lado da operação, estágio da negociação, entidades, dados disponíveis e perguntas do comprador ou vendedor. |
| Valuation e análise de indicadores | Quais dados e premissas sustentam uma estimativa de valor ou um indicador? | Finalidade da avaliação, data de referência, bases contábeis e financeiras e hipóteses utilizadas na negociação. |
O quadro não substitui a avaliação profissional. Uma simulação de valuation ou EBITDA não representa um trabalho de auditoria, due diligence ou avaliação oficial.
UM ROTEIRO PARA COMEÇAR
Oito informações
para uma conversa útil.
Uma descrição objetiva ajuda a equipe a compreender a necessidade e preparar uma proposta. Nesta primeira etapa, informe o contexto; o canal para documentos é combinado depois.
Baixar roteiro editável em TXTRoteiro de preparação, sem validade de documento oficial. O arquivo pode ser preenchido no seu computador.
- Objetivo. Qual decisão ou necessidade motivou o contato?
- Destinatário. Quem utilizará a análise ou solicitou o relatório?
- Exigência recebida. Há um pedido específico de banco, investidor, comprador ou sócio?
- Entidades. Quais empresas ou unidades precisam ser consideradas?
- Período. Quais exercícios, meses ou data de referência estão envolvidos?
- Informações disponíveis. O que já existe e o que ainda depende de organização?
- Prazo pretendido. Há uma data de decisão ou apresentação? O cronograma será avaliado com a equipe.
- Pontos de atenção. Quais dúvidas ou diferenças precisam ser esclarecidas primeiro?
ANTES DE CONTRATAR
Respostas para organizar
o próximo passo.
O que determina o investimento no trabalho?
Finalidade, período, número de entidades, volume e organização das informações, procedimentos necessários e natureza do relatório influenciam o dimensionamento. A equipe prepara a proposta após compreender o contexto; não há preço automático nesta página.
É possível definir um prazo antes de conhecer os documentos?
O prazo pretendido pode ser informado no primeiro contato. A confirmação depende do escopo, da disponibilidade das informações e da agenda da equipe. Pendências documentais precisam entrar no planejamento.
Meu banco pediu balanço auditado. Por onde começo?
Apresente a exigência recebida, o período e os requisitos do destinatário. A necessidade de opinião independente, as condições de independência e as habilitações pertinentes devem ser avaliadas antes da contratação.
Preciso enviar documentos pelo formulário do site?
Os formulários preparam uma mensagem no navegador para você revisar e confirmar no WhatsApp ou no aplicativo de e-mail. Apresente o contexto inicial; combine com a equipe o canal de compartilhamento de documentos.
As calculadoras podem integrar um documento oficial?
Os resultados exibidos são simulações simples e estimadas, baseadas nos dados inseridos pelo visitante. Não servem como documento oficial e não substituem a análise de registros, documentos e premissas por um profissional.
Posso procurar a equipe sem saber qual serviço contratar?
Sim. Descreva a decisão que precisa tomar, quem utilizará o relatório e o prazo pretendido. Essas informações ajudam a avaliar a frente e o escopo adequados à necessidade.
DO OBJETIVO À PROPOSTA
Conte o contexto.
Vamos dimensionar o trabalho.
Descreva o momento da empresa e o que precisa ser esclarecido. A conversa inicial permite avaliar escopo, condições e disponibilidade.
Veja o escopo, o método e as entregas de cada serviço.
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Quatro apresentações.
Um próximo passo mais claro.
Compare os objetivos, documentos, métodos e exemplos didáticos. A natureza do relatório, os responsáveis e as condições são definidos na proposta. Se houver exigência de opinião de auditor independente, apresente os requisitos do destinatário para avaliação específica.
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